Налог на аренду при сдаче квартиры 2020 пенсионером

Должны ли пенсионеры платить налог, сдавая квартиру?

Закон о налоговых каникулах для самозанятых граждан распространяется только на нянь, сиделок, репетиторов и уборщиц. Более того, такие граждане должны встать на налоговый учет. Они не будут платить налог с дохода в течение двух лет. Но по истечении двух лет им придется становиться ИП либо платить подоходный налог в размере 13%. На арендаторов квартир данный закон не распространяется.

Ремонт квартиры под сдачу в аренду

5 обновлений, которые помогут сдать квартиру дороже

Отвечает юрисконсульт департамента аренды квартир «ИНКОМ-Недвижимость» Кирилл Кокорин:

Сдача квартиры по договору найма не вошла в список налоговых органов как деятельность, освобождающая самозанятых граждан, в том числе пенсионеров, от уплаты НДФЛ.

С 2017 года репетиторы, няни и некоторые другие самозанятые лица не должны платить НДФЛ с доходов, при условии уведомления налогового органа о своей деятельности. Льгота будет применяться два года.

Льгота предоставляется в отношении доходов от оказания гражданам следующих услуг: присмотр и уход за детьми, больными людьми, лицами в возрасте от 80 лет; репетиторство; уборка жилых помещений, ведение домашнего хозяйства.

Отвечает профессиональный частный бухгалтер, независимый эксперт Алена Кликина:

Самозанятых граждан ставят в статус предпринимателей, но не индивидуальных. Они работают на себя и получают доход. Вопрос о самозанятых гражданах обсуждается с 2016 года и находится на стадии доработки.

Если вы сдаете квартиру в аренду частному лицу, то можете попасть под закон о самозанятых предпринимателях и освободиться от подоходного налога на определенный срок. При условии, что Вы приобретаете патент и ваш вид деятельности будет в перечне видов деятельности для самозанятых граждан.

На сегодняшний день сдача в аренду собственного имущества населению в перечне услуг населению нет. Насколько выгоден для Вас будет данный закон, может показать только время и его окончательные условия.

Обращаю Ваше внимание, что пока закон приобретет окончательный вид, то заплаченный Вами подоходный налог за четыре предшествующих года (как пенсионеру), можно вернуть из бюджета социальным или имущественным вычетом.

Что делать, если арендаторы не платят за съем?

Как досрочно расторгнуть договор аренды?

Отвечает к. э. н., доцент, директор по бизнес-образованию факультета инженерного менеджмента ИОМ РАНХиГС Олег Филиппов:

Нормативный акт о самозанятых гражданах принят и вступил в действие, но граждане, сдающие в аренду недвижимость, под данную сферу деятельности не подпадают, и, соответственно, не могут считаться самозанятыми.

Сами по себе изменения это дополнения в главу 23 (НДФЛ) НК РФ в статью «Доходы, не подлежащие налогообложению». При этом освобождение предоставлено физическим лицам за оказание только следующих услуг:

• по присмотру и уходу за детьми;
• по репетиторству;
• по уборке жилых помещений.

Также не следует забывать, что освобождение самозанятых граждан от налогообложения НДФЛ носит временный характер, то есть на период с 2017 по 2018 год. Кроме того, в правительстве активно обсуждается повышение НДФЛ с 13% до 15%, поэтому величина налога с дохода от сдачи квартиры физического лица будет увеличиваться.

Отвечает руководитель межрегиональной жилищной программы «Переезжаем в Петербург», генеральный директор ГК «Недвижимость в Петербурге» Николай Лавров:

Действительно, Госдума РФ приняла закон, согласно которому самозанятые граждане освобождаются от уплаты налогов на два года. Однако нет четкого определения «самозанятых», и Госдума предложила это сделать региональным властям.

Важное требование: согласно принятому закону, граждане должны встать на учет в налоговых органах, и тогда смогут не платить никаких налогов в 2017-2018 годы. По закону, к самозанятым относятся няни, сиделки, репетиторы, уборщицы, фрилансеры.

Налоги уменьшатся до 6% или в соответствии с налоговой ставкой в Вашем регионе. Но есть дополнительные расходы на сбор в пенсионный фонд и бухгалтерское обслуживание. Рекомендую Вам посчитать, что будет выгоднее.

Отвечает к. ю. н., председатель Третейского суда строительных организаций, адвокат Юлия Вербицкая:

В соответствии с новациями, введенными в Налоговый кодекс РФ, самозанятые граждане это лица, получающие финансовое вознаграждение за свой труд от заказчика и не имеющие у себя в подчинении сотрудников. Если Вы, помимо того, что являетесь пенсионером, являетесь еще и репититором (например) или няней, то Вы имеете право претендовать на получение патента.

При этом налоги Вы все же заплатите. Сумма будет составлять около 10 тысяч рублей в год (9 тысяч в Пенсионный фонд и 1 тысяча руб. медицинская страховка). Поэтому, возможно, статус самозанятого гражданина, как и дополнительная оплата налога, Вам не выгодна.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Все материалы рубрики «Хороший вопрос»

Как сдать квартиру на длительный срок: 16 статей

Как узаконить гостевые дома под аренду?

Можно ли узаконить раковины в спальнях?

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

Источник: https://www.domofond.ru/statya/dolzhny_li_pensionery_platit_nalog_sdavaya_kvartiru/6332

Налог за сдачу квартиры в аренду в 2020 году: сколько нужно платить

Договор найма жилья – распространенная гражданско-правовая сделка, в результате которого одна сторона передает другой в пользование жилое помещение за определенную плату. Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду и сколько он составляет, давайте рассмотрим этот вопрос сегодня.

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду

По договору найма жилья съемщики квартиры обязаны вносить арендодателю плату. Обычно это происходит каждый месяц, но возможны и другие варианты. Таким образом, собственник квартиры получает доход от сделки. А все доходы граждан облагаются налогом. Соответственно, налоговый сбор за сдачу жилья платить нужно.

Уклонение от внесения средств в государственный бюджет карается законодательством. Гражданин может нести как административную, так и уголовную ответственность. Это зависит от размера задолженности перед ФНС.

Существует три способа уплаты налога от сдачи квартиры в аренду:

1. НДФЛ для физических лиц.
2. Патентное налогообложение.
3. Упрощенное налогообложение.

Зная, какие налоги платит арендодатель в этих случаях, можно выбрать для себя наиболее экономный вариант.

Порядок уплаты налога физическому лицу

Если жилье сдает гражданин размер налога составляет 13% от величины арендной платы. При этом в российском законодательстве действует правило, по которому лица, проживающие мало времени в России, должны платить сбор выше, чем постоянно проживающие. Таким образом, если арендодатель более 183 дней проживает в иностранном государстве, то размер налогового сбора составляет 30%.

Для внесения денежных средств в государственный бюджет физическому лицу не нужно собирать документы. Все, что понадобится, — подать декларацию о доходах в налоговую службу. Сдается 3 НДФЛ при сдаче квартиры в аренду до конца апреля.

Заполнение документа не вызывает сложностей. В нем указываются личная информация, а также каков уровень дохода от сделки, полученный за год, и какой размер налога со сдачи квартиры в аренду нужно оплатить.

Образец заполнения можно найти в интернете.

Несмотря на то, что декларация подается в апреле, внести всю сумму сбора за год необходимо до конца июля.

Многие плательщики интересуются, можно ли каким-либо способом снизить размер НДФЛ при сдаче квартиры. Величина устанавливается фиксированная для всех физических лиц и на всей российской территории. Но уменьшить сумму все же можно.

Сделать это можно следующим образом: вычесть из полученной арендной платы размер квартплаты и иных услуг коммунальной службы. В результате реальный доход получится ниже, а значит и платить в государственный бюджет потребуется меньший подоходный налог с аренды квартиры.

Пример:Жилье сдается за 10 тысяч рублей ежемесячно. За год (12 месяцев) доход составит 120 000 рублей. Ставка налога 13% (0,13). В бюджет нужно перечислить 120 000 * 0,13 = 15 600 рублей.

Вопреки распространенному заблуждению, налог нельзя уменьшить с помощью коммунальных расходов. Позиция о том, что коммуналка снижает сумму дохода с аренды – неверная.

Согласно позиции Минфина коммунальные платежи подразделяются:

• на платежи по факту потребления (по счетчикам: счет, вода);
• платежи, не зависящие от факта потребления (отопление).

Если арендатор компенсирует хозяину квартиры только затраты по счетчикам, то в данном случае дохода никакого у последнего не возникает, т.к. арендатор оплачивает только потребленные ресурсы, затраченные на личные нужды. Но и уменьшить доход на эту сумму тоже нельзя – для этого нет никаких оснований.

Если арендатор оплачивает коммуналку, не зависящую от фактического потребления, то у хозяина квартиры возникает доход – и он должен платить с него НДФЛ.

Например, если сверх арендной платы в 10 000 рублей хозяин жилья получает компенсацию по отоплению в размере 2 000 рублей, то считается, что общий налогооблагаемый доход за месяц у него составит 12 000 рублей.

Таким образом, платежи по коммунальным услугам не только не уменьшают общий доход, но и в некоторых случаях могут его увеличить.

Порядок уплаты налога ИП на патенте

Для законной сдачи жилой недвижимости в аренду для проживания другим лицам разрешается оформлять патент. Сущность патентной системы заключается в том, чтобы платить государству за сдачу жилья авансом, не заниматься подсчетом общей годовой суммы. Патент приобретается за определенную плату, размер которой разнится в зависимости от площади объекта недвижимости.

Приобрести патент допускается на полугодовалый или годовалый срок. Покупка возможна исключительно после того, как гражданин зарегистрируется в качестве индивидуального предпринимателя. Получив свидетельство, подтверждающее наличие ИП, можно смело обращаться в налоговый орган, расположенный по месту прописки.

При себе необходимо иметь заявление с просьбой разрешить использовать патентное налогообложение. Выдается патент не позже чем через 5 рабочих дней. Действовать начинает со дня выдачи. Такое налогообложение наиболее выгодно в случаях, когда гражданин сдает сразу несколько объектов жилой недвижимости и получает крупный доход. Ведь предоплата рассчитывается в среднем.

Недостатком патентной системы является то, что есть высокий риск уйти в убыток. Он может возникнуть в случае, если арендодатель купит патент на определенный срок, а люди, снимающие жилье, съедут раньше этого времени.

Внимание! Так как гражданин оформляется как ИП, ему понадобится вносить страховые взносы. Их размер фиксированный и составляет в общем 32 385 рублей.

Порядок уплаты налога за аренду ИП на УСН

Законно платить налоговый сбор при сдаче жилья можно и при оформлении статуса индивидуального предпринимателя и упрощенной системы налогообложения. В этом случае величина платежа составляет всего 6% от полученных доходов. Помимо него требуется еще вносить пенсионный взнос, размер которого устанавливается для всех ИП одинаковая.

Порядок регистрации и оплаты выглядит следующим образом:

1. Составление заявления и сбор документов для регистрации ИП.
2. Внесение государственной пошлины.
3. Обращение в налоговый орган, находящийся по месту прописки. Подавать документы можно лично либо направлять через почтовое отделение или официальный сайт налоговой ФНС.
4. Получение свидетельства о регистрации ИП.
5. Заполнение декларации и передача ее в налоговую службу.
6. Оплата 6% от суммы дохода каждые 3 месяца.

Пенсионный взнос оплачивается до конца года. Но можно платить и каждый квартал. Это даже выгоднее, так как будет уменьшаться сумма самого налога. Происходит это следующим образом: гражданин каждый квартал вносит платежи в ПФ РФ, затем при составлении декларации указывает эти взносы и высчитывает их из суммы налогового сбора. В результате величина налога снижается.

Пример расчета налога за сдачу квартиры по упрощенной системе налогообложения: Жилье сдается за 50 тысяч рублей. Величина сбора= 50 000х6%х12месяцев = 36 000 за год. Это только размер налога. К нему еще требуется прибавить пенсионные и медицинские взносы – 32 385 рублей.

Ответственность за неуплату

Сейчас многие люди не заключает официальный договор, сдавая жилое помещение, следовательно, не уплачивают сборы. Проверить каждого владельца недвижимости страны государственные органы не могут. Но нарушитель может быть выявлен с помощью других граждан, к примеру, соседей.

При поступлении информации о незаконном проживании квартирантов сотрудники правоохранительных органов проверяют достоверность сведений. Если факт аренды подтвердится, то все данные передаются в налоговую инспекцию.

Доказать совершение сделки при неоформленном договоре сложно. Если у налоговиков не хватает оснований, дело передают в суд. Но и там, как показывает практика, вывести недобросовестного неплательщика удается редко.

Если действия нарушитель все же признаны незаконными, он понесет ответственность. Наказания за сдачу квартиры в аренду без уплаты налогов будут следующими:

• Штраф за уклонение от оплаты налога. Его величина составляет 20% от задолженности перед налоговой службой. При умышленном уклонении размер увеличивается вдвое.
• Взыскание за непредставление декларации, которая должна предоставляться до конца апреля. Величина — 5% за каждый просроченный день.
• Пеня за каждый день просрочки внесения налогового сбора. Отсчет идет с последнего дня оплаты.

Важно! Если нарушитель попадается не первый раз, ему придется приготовить суммы, размер которых в два раза больше указанные выше. Помимо штрафных санкций неплательщику требуется оплатить долг перед государством за все время сдачи квартиры.

За незаконную сдачу жилья и уклонение от налоговых обязательств полагается не только административная, но и уголовная ответственность. Она предусмотрена в случае, если задолженность составляет более 300 тысяч рублей. Арендодателю придется внести крупный штраф до 300 тысяч рублей. Помимо денежного взыскания нарушитель может поплатиться свободой на один год.

Посадить нарушителя на срок более 3 лет суд вправе, если он получил от сдачи недвижимости свыше 2 миллионов рублей и не отдавал необходимую часть средств государству. Такие крупные суммы особенно актуальны для больших мегаполисов, где аренда жилья отличается дороговизной.

Как законно не платить налог за сдачу квартиры в аренде

Арендодатели чаще прибегают к незаконному методу освобождения от уплаты налога за сдачу квартиры в аренду. Они просто не заключают соглашение о сдаче жилого помещения. Если нет документального оформления, налоговая служба не может знать о наличии сделки на самом деле, а значит и не будет претендовать на пошлину.

Но этот способ — не соответствует законодательству, идет ему в обход. При выявлении такого нарушения арендодатель несет ответственность. Поэтому лучше воспользоваться законными методами, чтобы не платить налог за договор аренды квартиры.

К ним относятся следующие варианты:

1. Оформить договор на 11 месяцев. В этом случае получение дохода от квартирантов не будет облагаться налогом. По окончании периода действия соглашения разрешается заключать его заново. Именно заново, а не продлевать, иначе от сборов не избавиться.
2. Указать о пользовании жильем на безвозмездной основе. В этой ситуации также арендодатель не будет получать денежные средства от своей недвижимости, поэтому и налог за сдачу имущества в аренду платить не обязан.
3. Утрата договора. Перед тем, как потребуется подавать декларацию о доходах, можно просто уничтожить соглашение. Из-за его отсутствия невозможно подтвердить сделку, а значит и оплату никто не потребует.

Указанные способы позволяют законно избежать налогообложения без последующей ответственности. Но по сути по тоже представляют собой некий обход закона, но не влекущий за собой негативные последствия.

Вывод

Сказать однозначно, какой способ оплаты наиболее выгодный для арендодателя, нельзя. Все зависит от конкретной ситуации. Для сравнения можно сделать подсчеты для всех вариантов налогообложения.

Гражданин сдает двухкомнатную квартиру в Москве, получает в год доход 654 600. Размер налога в зависимости от способа налогообложения будет следующим:

1. Как частное физическое лицо: 85 098 рублей (654 600х13%).
2. Как индивидуальный предприниматель с упрощенной системой: 39 276 рублей (654 600х6%). К этой сумме еще требуется приплюсовать страховые взносы – 32 385 рублей.
3. Как обладатель патента: примерно 30 000 тысяч рублей будет стоить патент за двухкомнатную квартиру. К ней еще необходимо прибавить обязательные страховые взносы для предпринимателей – 32 385 рублей.

Из примера видно, что выгоднее всего приобретать патент. Но его стоимость может разниться в зависимости от площади жилой недвижимости, района его нахождения. Поэтому для каждой ситуации нужно проводить свои расчеты, чтобы выявить более экономный вариант оплаты налога от аренды квартиры.

Если вам требуется помощь с оформлением документов на квартиру или уплатой налогов, то просьба записаться на бесплатную консультацию к нашему юристу. Оставьте ваши координаты на сайте и мы вам перезвоним.

Также вам будет интересно узнать, стоит ли сдавать квартиру посуточно и насколько это выгодно.

Просим оценить пост и поставить лайк.

Источник: https://ipotekaved.ru/nalog/za-sdachu-kvartiry-v-arendu.html

Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду

Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду? Осмотрительно. Хорошо, когда у человека есть свой внеоборотный актив в виде неиспользуемой жилой площади. Это – источник пассивного дохода. При невеликих пенсиях деньги, вырученные от сдачи в аренду квартиры, реально помогают оплачивать и сдаваемое жилье и то, в котором проживает хозяин.

Как организовать свои финансы на пенсии рассказывалось в статье «Дополнительный доход пенсионерам». Там рекомендовалось провести инвентаризацию имеющихся активов и определиться с их дальнейшим использованием.

Сдавать квартиру в аренду может либо ее собственник, либо лицо, которому все собственники жилья выдали доверенность на право сдачи её в аренду. Такая доверенность должна быть нотариально заверена.

При этом сдающему в аренду жилье не нужно регистрироваться предпринимателем.

Периоды сдачи квартиры в аренду

Сначала определитесь – на какой срок вы готовы сдавать жилье постояльцам.

• По – суточно или по – часово. Этот способ приносит больше денег, чем сдача долгосрочно. Но очень хлопотен. В этом случае частное жилье превращается, по сути, в гостиничный номер. То есть, там должна быть мебель и электроприборы. Должно по нескольку раз в месяц меняться белье. После освобождения площади – проводиться уборка, текущий ремонт. Постоянно поддерживаться в рабочем состоянии сантехника и электрика.

Этот способ хорош в местах, посещаемых туристами. Там поток желающих сэкономить на гостиницах постоянен и разрывов между выездом – заездом практически нет.

• Долгосрочно. Этот способ предпочитают люди, ищущие не очень беспокойного дохода. Так как, заселив арендаторов один раз, можно длительное время общаться с ними только в дату получения денег. Мелкий текущий ремонт жильцы делают сами для себя. Уборку, заклейку/ расклейку окон на зиму – тоже.

При таком заселении сама квартира может быть, как с мебелью, так и без нее. В квартиры с мебелью предпочитает заселяться не отягченная имуществом молодежь, например, студенты. Клиентами квартир без мебели становятся как правило семейные пары.

Как найти квартирантов

Способов, в общем – то, немного:

• давать объявления в газете самостоятельно. Обычно это – платная услуга. Здесь реально получить в клиенты взрослых, спокойных людей.

Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду

• Давать объявления в интернете. Это – молодежная аудитория. И здесь свои правила — хорошее объявление всегда сопровождается фотографиями. То есть, надо технически подготовиться. В интернете можно подать объявление как платное, на AVITO, например, так и бесплатно – как группа поиска жилья во ВКонтакте.
• Искать по знакомым. Самый надежный вариант. Всегда знаешь – с кем имеешь дело.
• Самим звонить по объявлениям на подъездах, в газетах, … — это значит тратить свое время. Но, зачастую такие объявления расклеивают риэлторы, ищущие себе объекты для посредничества.

• Привлекать риэлторов. Это – более – менее спокойный поиск. Комиссионные посредникам платят арендаторы. Вы же откликаетесь на звонки с просьбой показать квартиру очередному потенциальному клиенту. Риэлторы и договора на сделку оформят как положено, и свидетелями при первой оплате будут. Удобный способ.

Как выбрать квартирантов

Здесь обращают внимание на многое:

• на возраст. Молодежь скорее всего будет собирать компании, шуметь. Может небрежно относиться к имуществу.

Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду

• На национальность. Имеются в виду национальные традиции. Кавказцы, цыгане, скорее всего будут принимать гостей – земляков. Квартира может превратиться в табор. Азиаты могут начать готовить плов, жирные блюда, и вся кухня зарастет салом – пойди потом отмой. У восточных людей (китайцев, например) деньги лучше брать вперед, могут тихо уехать.
• На профессию. На моей памяти военный при выезде прислал солдат с приказом «Погрузить и вывезти все» (квартира сдавалась без мебели). Что и было сделано как положено в армии. В результате вывезли и хозяйские мелочи – люстры, полочки в ванной, зеркала.
• На такие черты как агрессивность и скандальность. Может случится так, что арендатор и проживет не долго – съедет, и начнет писать докладные по инстанциям – ИФНС, жилконторы, …. Как раньше шутили «напишу в ООН». Неприятностей не оберешься.

Правильно оформить сдачу квартиры в аренду

Здесь не ленитесь. И, каким бы симпатичным и надежным не казался клиент, будьте дотошны – оформляйте договор. Если арендатора вам нашел риэлтор, то он и заполнит два варианта договора. Если нашли сами – имейте на этот случай заготовку договора.

ИМЕЙТЕ В ВИДУ!!! Договор сдачи в аренду на срок более 1 года подлежит регистрации в регпалате с уплатой пошлины.

Поэтому, срок договора разумнее делать меньше 12 месяцев, например – 11. А дальше продлевать его отдельным соглашением по мере истечения срока. Число таких продлений не ограничено.

Можно, также, воспользоваться фразой «сдается на неопределенный срок». Договор, с такой формулировкой, тоже, не подлежит регистрации.

Договор должен иметь обязательные пункт — точная идентификация объекта сдачи в аренду. Без него договор считается незаключенным.

Кроме обязательного пункта должны быть другие важные: срок аренды, арендная плата, даты расчетов, условия прекращения договора, возможность переделки, паспортные и контактные данные, перечень и состояние имущества в квартире.

Арендная плата за сдаваемую квартиру

Оплата аренды жилья обычно складывается из двух частей:

• постоянной – собственно арендная плата. Изменять ее можно не чаще одного раза в год (ст.614 ГК РФ).
• Переменной – оплата по счетчикам. Она меняется так часто как меняются показания счетчиков, то есть каждый месяц.

Мои знакомые оплачивали квартиру в С-Пб по формуле:

арендная плата + все квитанции.

Этот вариант дороже на величину коммунальных услуг, стоимость которых рассчитывается от числа проживающих или метража. То есть, под дополнительную оплату попадали такие существенные статьи как отопление, вывоз мусора, содержание жилья.

Как передавать деньги за аренду квартиры

Передаваться же деньги могут либо наличными средствами с рук на руки, либо переводом на банковскую карточку.

Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду

Во втором случае ИФНС может отследить ритмичное поступление денег и запросить объяснение об их происхождении. Это делается для контроля за уплатой налога с доходов (НДФЛ).

Подробнее про такие действия можно посмотреть в статье «Налог с поступлений на карту».

Какие налоги платятся при сдаче квартиры в аренду

Размер налога зависит от того, в каком качестве человек сдает имущество в аренду. И существенно.

Квартиру сдает физическое лицо

Налог равен 13%. Причем доходом считается и постоянная (арендная плата) и переменная (по счетчикам) части оплаты.

Источник: https://ivanovasvet.ru/kak-pensioneru-pravilno-sdat-kvartiru-v-arendu.html

Налог на аренду при сдаче квартиры 2020 пенсионером

УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.

Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Минимальный размер штрафа составляет 20% от неоплаченной суммы налогов, максимальная ставка – 40%.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

• Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств. Но стоит учитывать, что в случае возникновения каких-либо разногласий первый вариант будет более выигрышным, так как позволит суду назначить почерковедческую экспертизу.
• Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы.
• Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.

• Если не предоставлена налоговая декларация или просрочена её подача, то сумма штрафа составляет 5% от размера неуплаченного налога за каждый месяц задержки. Однако больше 30% взыскивать нельзя, как и меньше 1000 рублей.
• Если обязанность по уплате налога умышленно не исполнена – штраф от 20 до 40% от неуплаченного платежа.
• За значительное нарушение налоговых обязательств предусмотрена уголовная ответственность.

Как платить налог со сдачи квартиры в аренду

1. Составлять её должен собственник помещения.

   Вручную или печатный вариант – значения не имеет;

2. В документе не должно быть исправлений или помарок, в противном случае он тут же теряет юридическую силу;
3. В расписке указываются паспортные данные лиц, которые участвуют в передаче денег.

   А также дата получения средств с периодом, за который они внесены.

После того, как ИФНС получила доказательства незаконной аренды недвижимости посторонними лицами, она потребует от владельца оплатить пошлину, которую он задолжал государству.

Важно заметить, что простым предупреждением отделаться не получится и за подобные действия предусмотрены штрафы. Они составляют до 20% от суммы неоплаченных налогов. Если в ходе будет доказано, что собственник умышленно уклонялся от уплаты пошлин, то сумма штрафа может возрасти до значения в 40% от суммы налогов.

Смогут ли самозанятые сдавать квартиру и платить налог всего 4%

Грядущая поправка связана с тем, что в 2020 году заработает новый порядок налогообложения для самозанятых граждан. Согласно новым проектным предложениям, планируется установить ставку налога, если квартира сдается физическим лицам в размере 4%, а если организации, то 6%. Ожидается, что «пилотный» проект заработает сразу в 4 регионах страны.

Как примут новый порядок налога арендаторы — пока неизвестно. Однако точно ясно, что ставка 13%, которая действует в настоящее время, никого не устраивает. Арендодатели вынуждены скрывать свои доходы, так как платить государству 13% «просто так», возможно, никто не хочет, ведь это довольно большая ставка.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания.

С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы.

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

1. Штраф до 300 тыс. рублей, арест на полгода или исправительные работы за осуществление незаконной предпринимательской деятельности.
2. Штраф от 100 до 300 тыс. рублей, арест на 6 месяцев, обязательные работы или тюремное заключение до 1 года при уклонении от уплаты налога в очень крупном размере.
3. Штраф до 2 тыс.

   рублей за осуществление деятельности индивидуальным предпринимателем без соответствующей регистрации.

Многие владельцы от найма недвижимости жильцами получают неплохой доход. По закону при сдаче квартиры в аренду владелец жилья обязан заключать соответствующий договор. Неважно, физическое это лицо или юридическое (организация).

Если соглашение на аренду оформляется на срок менее 12 месяцев, то его не нужно регистрировать.

Налог с продажи квартиры для пенсионеров в 2020 году — новый закон

Самый главный пункт, от которого зависит, нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры – это минимальный срок, в течение которого гражданин владел этой недвижимостью. Согласно действующему законодательству, для жилья, приобретенного до 2020 года, такой период составляет 3 года, для квартир, купленных с 2020 года, – пять лет.

Если пенсионер продает квартиру, которая в собственности меньше, чем три года или пять лет, он может приложить при заполнении налоговой декларации первоначальный договор купли-продажи недвижимости, кредитный договор, если тот был, чеки счета и акты на ремонтно-проектные работы.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

• Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
• При применении УСН «доходы» (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
• Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.

Рекомендуем прочесть:  Предметы не изымаемые судебными приставами

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2020 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

Если арендатор компенсирует хозяину квартиры только затраты по счетчикам, то в данном случае дохода никакого у последнего не возникает, т.к. арендатор оплачивает только потребленные ресурсы, затраченные на личные нужды. Но и уменьшить доход на эту сумму тоже нельзя – для этого нет никаких оснований.

Арендодатели чаще прибегают к незаконному методу освобождения от уплаты налога за сдачу квартиры в аренду. Они просто не заключают соглашение о сдаче жилого помещения. Если нет документального оформления, налоговая служба не может знать о наличии сделки на самом деле, а значит и не будет претендовать на пошлину.

Ранее глава столичного департамента информационных технологий Артем Ермолаев рассказал, что в Москве разработали механизм выявления нелегальной аренды квартир с помощью анализа так называемых «больших данных».

Предполагается анализировать крупнейшие интернет-ресурсы, на которых предлагаются квартиры в аренду, и сопоставлять эти данные со статистикой об уплате налогов. Согласно официальным данным, только в Москве за девять месяцев прошлого года легально в аренду сдали около 27 тысяч квартир.

При этом, согласно экспертным оценкам, ежегодно в городе в аренду предлагается около 300 тысяч квартир.

Как рассказала «URA.RU» глава агентства недвижимости DOMATOOT Светлана Пономарева , государство хочет получать часть прибыли с аренды в виде налогов, что разумно: «Такое принято в Европе. Только у нас в отличие от европейского опыта ни арендатор, ни арендодатель фактически никак не защищены. Обе стороны рискуют».

Нужно ли платить налог пенсионеру при продаже квартиры

Расчет размера налога, подлежащего выплате после продажи квартиры пенсионером, происходит по общепринятым правилам. Ставка налога на прибыль составляет 13%. Как уже говорилось выше, она берется с фактической цены продажи, указанной в договоре, или кадастровой стоимости.

Применение кадастровой стоимости в роли базы налогообложения во многом связано с возможным занижением цены недвижимости по договору купли-продажи.

Поэтому сотрудники ФНС вправе выбрать между рыночной и кадастровой стоимостью, более выгодную для государства с точки зрения начисления выплат.

Налог за сдачу квартиры в наем в 2020 году

Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Минимальный размер штрафа составляет 20% от неоплаченной суммы налогов, максимальная ставка – 40%.

Вообще, налоговое законодательство подразумевает, что граждане РФ — физические лица должны уплачивать 13% НДФЛ с полученного в течение года дохода (с зарплаты — ежемесячно). В статье же выше рассказывается как можно этого избежать при сдаче жилого помещения в аренду, в том числе путем оформления его на 11 мес.

Источник: https://yrokurista.ru/nalogovoe-pravo/nalog-na-arendu-pri-sdache-kvartiry-2019-pensionerom

Если пенсионер сдает квартиру в аренду, надо ли ему платить налог и что будет с пенсией в 2020 году

Когда у пенсионера есть свободная квартира, которую можно сдавать, то арендная плата может стать хорошей прибавкой к пенсии.

Хорошо, если получение этого дохода не будет идти в разрез с законом. Для этого необходимо выполнять все обязательства, которые возникают перед пенсионером в случае сдачи квартиры в аренду.

Большинство пенсионеров волнует вопрос: считается ли пенсионер-арендодатель работающим. Ведь в этом случае пенсионера могут лишить надбавки к пенсии.

А какие налоги должен уплачивать при этом пенсионер? И будет ли он по-прежнему освобожден от налога на имущество?

Сохранится ли у пенсионера статус неработающего и индексирование пенсии

1. Если пенсионер является арендодателем и при этом не зарегистрирован, как индивидуальный предприниматель, то он не рассматривается в качестве работающего. Сдавая ежегодно отчет в налоговую службу по форме 3-НДФЛ и уплачивая налог на доходы 13% от полученной арендной платы, пенсионер не потеряет право на индексирование пенсии.

2. Если пенсионер, сдающий квартиру в аренду, будет зарегистрирован в качестве самозанятого гражданина, то работающим он также считаться не будет. На индексацию пенсии это ни как не отразится.

Зарегистрировавшись в качестве самозанятого гражданина, пенсионер будет уплачивать не 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ), а налог на профессиональный доход (НПД).

Если договор аренды заключен с физическим лицом, то НПД для уплаты в бюджет будет составлять всего лишь 4% от суммы арендной платы. А если арендатором является организация или предприниматель, то – 6%.

С 2020 года этой возможностью могут воспользоваться жители только 23 регионов Российской Федерации.

В ряде случаев налоговая служба может определить сдачу квартиры в аренду, как предпринимательскую деятельность. Это зависит от состояния недвижимости, постоянства сдачи жилья и от суммы арендной платы.

В этом случае ФНС посчитает арендную плату основным источником дохода пенсионера и обяжет его зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП).

В этом случае пенсионеру придется уплачивать взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС) на себя. Тогда пенсионер причисляется к работающим и лишается индексации пенсии.

Индексация пенсии возобновится после закрытия пенсионером ИП.

Снимается ли надбавка к пенсии у пенсионера, сдающего квартиру в аренду

Пенсионная надбавка – это доплата региона к сумме пенсии. Она установлена для тех неработающих пенсионеров, у которых суммарное материальное обеспечение меньше величины прожиточного минимума определенного для пенсионера в регионе его регистрации.

В понятие материального обеспечения пенсионера входят пенсии, социальное обеспечение и иные меры социальной поддержки.

Доходы от сдачи квартиры в этом перечне не учитываются и пенсионер работающим не считается, так как не уплачивает взносы обязательного пенсионного страхования (за исключением регистрации в качестве индивидуального предпринимателя). Вот почему региональные надбавки к пенсии (в том числе и Московская надбавка) у пенсионеров-арендодателей сохраняются.

Право пенсионера на получение социальных выплат и субсидий, которые зависят от суммарного дохода, может быть утеряно. Так как полученная плата за аренду будет включаться в совокупный доход.

Налог на имущество

Многих пенсионеров волнует вопрос: не лишат ли его льготы по уплате налога на имущество. Ведь, как известно, на основании заявления в налоговую службу пенсионеру предоставляется льгота по налогу на имущество на каждый объект недвижимости (одну квартиру, один дом по выбору, если у пенсионера их несколько).

Налоговая инспекция требует от пенсионера уплатить налог на имущество: что делать?

Но по закону граждане, получающие пенсию, пользуются льготой по налогу на имущество только в отношении недвижимости, не используемой для предпринимательства.

В этом случае налоговая откажет пенсионеру в применении льготы по налогу на имущество.

Выводы  и рекомендации

Пенсионер, желая оставаться законопослушным гражданином и налогоплательщиком, может уплачивать налоги тремя способами:

1. Раз в год подавать декларацию 3-НДФЛ и уплачивать налог на доходы 13% от суммы арендной платы. Статус неработающего гражданина за пенсионером сохраняется и не отменяются региональные надбавки и индексация пенсии.
2. Оформить самозанятость и уплачивать налог на профессиональный доход 4% или 6% процентов в зависимости от типа арендатора. Пенсионер при этом не считается работающим и все надбавки и индексация пенсии сохраняются.
3. Зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. Уплачивать налоги, выбрав соответствующую систему налогообложения и взносы в обязательное пенсионное страхование. Пенсионер признается работающим, так как уплачивает обязательные пенсионные взносы на себя и поэтому лишается всех надбавок и индексации.

При этом сдача квартиры в аренду для пенсионера может иметь следующие последствия:

1. Пенсионер может лишиться пособий и субсидий, которые зависят от размера совокупного дохода, так как доход от аренды будет включаться в официальный доход.
2. Налоговая служба может посчитать сдачу квартиры в аренду, как использование ее с целью получения коммерческого дохода и отказать в льготе по налогу на имущество.

Источник: https://opensii.info/answers/pensioner-sdaet-kvartiru/