Можно ли вычесть ндфл с выигрыша в лотерею

Налог на выигрыш в лотерею

Добропорядочные любители лотерей часто задаются вопросами, каким налогом облагается выигрыш в лотерею, сколько составляет налог на выигрыш.

Давайте сразу разберемся с налогообложением лотерейных выигрышей.

Лотереи Столото: налогооблажение выигрыша

Если вы выиграли в лотерею, организатором которых является Столото и ваш выигрыш составил до 15 000 рублей – налог платить не надо – за вас это сделает организатор лотереи, то есть само Столото.

Если ваш выигрыш менее 15000 рублей – налог платить вам не надо, можете расслабиться и почитать другие статьи блога про лотереи, а эту дочитаете, когда выиграете сумму покрупнее.

Повторим еще раз, до какой суммы выигрыш не облагается налогом: 15000 (пятнадцать тысяч) рублей.

Если сумма вашего выигрыша составила более 15 000 рублей: нужно платить 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ), читайте дальше чтобы узнать подробнее.

Налог на выигрыш в Русское лото

Налог с выигрыша в русское лото рассчитывается по тем же правилам, что указаны выше: до 15000 не платится, свыше 15000 рублей ставка налога на выигрыш: 13%.

Налог на выигрыш в лотерею в России

Конечно, все вышеописанные цифры налога справедливы только для России, в других странах, в том числе в странах ближнего зарубежья (Белоруссии, Украины, Казахстана) свои правила подоходного налога с выигрыша в лотерею. Рассмотрение налогообложения на выигрыш в лотерею в других странах не входит в данную статью.

Обратите внимание, что эти правила касаются налогов на выигрыш в государственных лотереях, и не распространяются на выигрыши призов в акциях проводимых различными организациями. В таком случае сумма налога составит 35%. В целом действует правило:

Ставка налога с выигрыша в лотерею: 13%, с выигрыша приза маркетинговой акции: 35%.

Налог на выигрыш автомобиля

Автомобиль он и в Африке автомобиль – но сумма налога может быть различна в зависимости от множества факторов

Например, если вы выиграли автомобиль на розыгрыше призов среди клиентов автомойки, или же у Якубовича на Поле Чудес налог на выигранный автомобиль составит 35%. Если вы выиграли в Русском лото налог за выигрыш автомобиля составит 13%.

Какой процент с выигрыша забирает государство

Если вы выиграли в лотерею свыше 15000 тысяч вы обязаны заплатить налог, равный 13% от суммы выигрыша.

То есть, если вы выиграли 100 000 рублей в лотерею, то должны заплатить государству 13 000 рублей. С этим шутить крайне не рекомендуется, налоговая скорее всего уже знает о вашем выигрыше и ждет, когда вы перед ней отчитаетесь, то есть предоставите налоговую декларацию 3-НДФЛ и уплатите размер налога на выигрыш.

Когда платить налог с выигрыша в лотерею

Если вы знаете, что не можете долго владеть финансами и тратите все деньги что у вас есть, налог с выигрыша в таком случае лучше заплатить сразу после его получения. Это необходимо сделать, дабы не получилось так, что сумма налога давно истрачена и платить налог когда подошел срок не чем.

Если вы финансово дисциплинированы, то можете не бежать сразу оплачивать налог.

Закон обязывает уплатить налог с крупного выигрыша (более 15000 рублей) до 30 апреля следующего года.

Например, если вы выиграли 10 миллионов рублей и получили сумму выигрыша 10 февраля 2018 года, то 13% от суммы выигрыша полагающиеся государству, можете положить на отдельный банковский депозит под проценты, а 30 апреля 2019 года закрыть этот депозит и уплатить налог в размере 1 300 000 рублей. Проценты, которые начислит вам банк за более чем год хранения депозита можете оставить себе – выйдет приличная сумма, около 100 000 рублей.

Оплата налога с выигрыша в лотерею

После того как вы рассчитали сумму необходимую уплатить в качестве налога на выигрыш, возьмите реквизиты, либо заполненную квитанцию в своей налоговой инспекции по месту жительства, и оплатите её в своем банке, либо любом отделении Сбербанка.

Обобщение

Налогообложение призов и выигрышей в России имеет свои особенности и подводные камни, приз может быть один и тот же, а сумма выигрыша может различаться в зависимости от множества факторов.

Данная статья, как и другие статьи на тему налогооблажения выигрышей не претендует на полноту и не заменят полноценной консультации: мы специально не приводим ссылки на статьи и законы, определяющие налогообложение выигрышей в лотерею в России.

Для большей верности, тем более в случае крупных выигрышей обратитесь за помощью к профессиональному налоговому консультанту.

Источник: https://FortunaBlog.ru/nalog-na-vyigrysh-v-lotereyu/

Как правильно заплатить налог на выигрыш?

С 2018 года приобретать лотерейные билеты и получать выигранное разрешено лишь совершеннолетним, поэтому и налог на выигрыш уплачивают только те, кому исполнилось 18 лет. Рассказываем, как не нарушать закон и отдавать в бюджет положенное.

Кто платит?

Неважно, выиграли ли вы по лотерейному билету или получили на розыгрыше в ближайшем супермаркете хороший приз, заплатить государству придется. Выигранное считается дополнительным доходом, и поэтому в обязательном порядке облагается налогом на доходы физлиц. Только в одних случаях платит организатор, а в других – счастливый победитель.

Налог на выигрыш в лотерею оплачивает компания-организатор, если сумма составила 15 тысяч рублей и более. Таким образом, человек получает на руки меньше – за минусом запланированного к уплате НДФЛ.

Готовность организатора взять на себя оплату указывается в условиях (это то, что обычно пишется мелким шрифтом или публикуется на официальном сайте устроителя). На руки победитель получает меньше выигранного, ведь часть удерживается для погашения налога.

При выигрыше менее 15 тыс.руб., но более 4 тыс.руб, отчитаться обязан получатель, при этом ему на руки организатором выдается вся сумма.

Сколько и как рассчитывают?

Какой налог с выигрыша в лотерею или другую стимулирующую игру придется заплатить, зависит от типа:

• НДФЛ за выигрыш/приз в рекламной акции рассчитывается по ставке 35%;
• с выигранных в лотерею или азартную игру денег – 13%.

С какой суммы выигрыша платится налог? Необлагаемая сумма – 4 тысячи рублей. Такой выигрыш под налогообложение не подпадает, но только в том случае, если за 12 месяцев он был разовым. Если за 12 месяцев человек выиграл несколько раз, и сумма превысила 4 тыс.руб., то отчитаться за полученный доход он обязан.

Кроме этого, помним, что:

• полученную сумму от 4 до 15 тысяч декларируем сами;
• более 15 тысяч – отчет налоговикам передает организатор.

Если речь идет о букмекерских выигрышах, то при расчете из суммы вычитают размер сделанной человеком ставки, и только с оставшихся денег считают налог.

Важно! Из суммы выигрыша нельзя вычесть всё, что потрачено на покупку лотерейных билетов.

Что нужно знать игрокам букмекерской конторы и казино?

С 2018 году вступили в силу изменения ст.214-7 Налогового кодекса, в которых описаны правила расчета налога на выигрыш в букмекерской конторе 2018. Изменения зафиксированы в ФЗ-354 от 27.11.2017.

По новым правилам, если выигрыш составил 15 тыс.рублей и более, то букмекерская контора обязана сама оплатить НДФЛ. При этом сумма налога рассчитывается по каждой победной ставке отдельно.

Если выиграть удалось от 15 тыс.руб., то организатор:

• уменьшает сумму на внесенную игроком ставку;
• удерживает налог с полученной разницы: 13% – с россиян, 30% – с тех, кто живет в России меньше 183 дней.

Когда выигрыш составил менее 15 тыс.руб., получатель получает от букмекерской конторы всю сумму целиком, но заплатить НДФЛ он обязан сам.

Важно! Букмекер передает данные о факте выигрыша в налоговую, и если человек не заплатит, инспектор направит бумаги на принудительное взыскание денег.

Игрокам в казино следует знать, что:

• оплате подлежит каждый выигрыш, даже если выигранные деньги в следующий раз были проиграны;
• размер НДФЛ составляет 13%.

Большинство владельцев казино снимают с себя ответственность по налоговой отчетности за выигрыши, но как понять – надо сорвавшему джек-пот платить налог на выигрыш в казино или нет? Очень просто: если на руки получена полная сумма, то отчитаться нужно. Если какую-то часть удержали, то нет.

Эти правила распространяются и на онлайн-казино, при этом фактом получения выигрыша становится поступление денег на электронный кошелек или банковский счет победителя.

Платить ли за приз?

Учитывая вышесказанное, не должно возникать сомнений: при выигрыше автомобиля нужно ли платить налог? Обязательно, при этом сделать это должен счастливый обладатель подарка, а НДФЛ составляет уже не 13, а 35%.

Как и букмекерские конторы, организаторы стимулирующих акций сообщают информацию о победителе в фискальные органы, поэтому сделать вид, что новенький автомобиль – подарок от любимой жены не получится.

Необлагаемые 4 тыс.руб. вычитаются из суммы приза, и с остатка уплачивается 35%. Если приз стоит четыре тысячи и меньше, то платить налог не придется.

Для расчета важно знать стоимость приза. Ее документально подтверждает организатор. Если вы не согласны с указанной ценой за полученную машину, бытовую технику, шубу или другой подарок, то вправе обратиться в независимую оценочную компанию. Составленный ее специалистами акт о реальной рыночной стоимости следует приложить к налоговой декларации, чтобы не возникло споров и разногласий с ФНС.

На заметку! Обращаться к оценщикам стоит лишь при получении дорогостоящих призов, так как за работу экспертов придется заплатить из собственного кармана.

Зарубежные лотереи

Участникам иностранных лотерей нужно знать следующее:

• если страна-организатор имеет с Россией договор об отсутствии двойного налогообложения, то оплачивается выигрыш только по налоговой ставке иностранной компании, проводившей лотерею или стимулирующую акцию;
• если договора нет, то заплатить придется дважды: и в российскую казну, и в бюджет страны-организатора.

В некоторых штатах Америки действуют надбавки к федеральной ставке: в Мичигане – 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%. Они приплюсовываются к 25%.

Как отчитаться и оплатить?

За налог на выигрыш в лотерею 2018 следует отчитаться до 30 апреля 2019 г., предоставив 3НДФЛ-декларацию в налоговую инспекцию в ФНС по месту жительства.

В декларации по форме 3-НДФЛ указываются:

• персональные данные;
• размер полученной суммы (данные оценки);
• расчет НДФЛ.

Принести декларацию можно лично, переслать по почте или заполнить на сайте Налоговой службы. В последнем случае необходимо иметь доступ к Личному кабинету налогоплательщика.

Как заплатить налог на выигрыш в лотерею? Во-первых, сделать это нужно до 15 июля, то есть за сторонний доход в 2018 году заплатить не позднее 15 июля 2019 г. Во-вторых, можно выбрать удобный способ оплаты:

• взять квитанцию при сдаче отчетности и оплатить в любом банке;
• использовать онлайн-кабинет налогоплательщика на сайте ФНС и сформировать платежный документ в разделе «Заплати налоги», а затем оплатить в банке или через онлайн-банкинг.

Наказание

Нарушителям, не желающим делиться призовыми деньгами, грозит:

• штраф 20% от суммы налога за его неуплату (40% – если суд докажет намеренное уклонение);
• начисление пени – ключевая ставка, поделенная на 300 (за каждый день);
• 5% за каждый месяц просрочки за непредоставление декларации (не менее 100 руб., но не более 30% от суммы налога);
• уголовная ответственность при долге от 900 тыс.руб. – годовой арест или штраф от 100 до 300 тыс.руб.

Важно! Ключевая ставка Центробанком регулярно меняется. На момент подготовки статьи актуальны 7,25%, зафиксированные 26 марта 2018 г. Уточнить ее можно на официальном сайте главного финансового регулятора страны.

Полезно знать!

И в заключение еще несколько важных моментов:

• налоговая ставка не зависит от того, государственная компания или частная проводит розыгрыш;
• не имеющие российского гражданства и лица, находящиеся в РФ менее 183 дней, уплачивают 30%-ный налог;
• не облагаются подарки от ближайших родственников – супругов, родителей, бабушек/дедушек, кровных или сводных братьев и сестер;
• отдать 35% за подарок придется, даже если организатор не имеет предпринимательского статуса (не является ИП, юрлицом).

Налог на выигрыш в России является обязательным к уплате, но если выигрышная сумма составляет менее 4 тысяч, то отчитываться перед фискальными органами не нужно, а если более 15 тысяч, то задекларировать доход за победителя может организатор.

Оригинал статьи на сайте

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c69206a9d7a9a00aff8cbb0/5c84dd0d4764a600b4ab2916

Можно ли вычесть ндфл с выигрыша в лотерею

Если организаторы лотереи по каким-либо причинам не учли в сумме выигрыша налог, его придется заплатить самостоятельно.

Для этого вам надо будет скачать или приобрести в типографии бланк НДФЛ-3, чтобы задекларировать доход, и заполнить декларацию. Указав сумму выигрыша и сумму налога.

С этим документом отправляетесь в налоговую службу или отправляете его на сайт ФНС, где и уплачиваете налог. Кстати, заплатить налог можно значительно позже – до 15 июля следующего года.

Крупный выигрыш в лотерею, джекпот – об этом мечтает любой, кто хотя бы раз в жизни решился сыграть. Но немногие знают, что выигрыши в различных викторинах, акциях и лотерейных билетах облагаются налогом. Налог с лотереи может взиматься сразу – счастливчику выдается на руки то, что осталось, либо он должен вычесть его из общей суммы и уплатить самостоятельно.

С какой суммы платится налог при выигрыше в лотерею русское лото

Например, ставка была сделана на спортивный матч в размере 325 рублей, матч был верно предсказан и выигрыш составил 32 500 рублей.

Облагаться налогом будет сумма в 32 175 рублей (выигрыш 32 500 рублей минус сделанная ранее ставка — 325 рублей). 32 175 рублей * 13% = 4 182 рубля и 75 копеек — это та сумма, которую букмекерская контора оплачивает в налоговую.

Таким образом, на руки победитель получит 28 317 рублей 25 копеек ( 32 500 рублей минус 4 182 рубля и 75 копейки).

Никакого! Если же больше (например, 5000 руб. в сумме), то должны заплатить с разницы (для нашего примера это: 5000 — 4000 = 1000 руб.; с этой тысячи и будет платиться налог). Когда нужно платить Платить сразу не нужно.

Налог необходимо уплатить по своему месту жительства и не позднее 15 июля года, следующего за тем, в котором вы и выиграли что-либо. То есть если выиграли в 2020 году, то заплатить НДФЛ за этот приз нужно до 15 июля 2020 года.

О своем выигрыше нужно сообщить О выигрыше в лотерею также необходимо отчитаться перед налоговиками. Для этого нужно составить и сдать в налоговую инспекцию по месту постоянного жительства декларацию, которая так и называется «Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)».

Сделать это следует не позднее 30 апреля года, следующего за годом, в котором выиграли (то есть если выиграли в 2020, сдать нужно до 30 апреля 2020).

Налог на выигрыш в лотерею

Наверняка многим приходилось принимать участие в таких лотереях, посещая различные магазины и супермаркеты. Так, участником розыгрыша становится тот покупатель, который приобрел товара на заранее оговоренную сумму.

В этом случае налогом облагается выигрыш, который превышает четыре тысячи рублей. Если стоимость выигрыша превышает эту сумму, то налог платить все-таки придется.

Однако при этом нужно помнить, что налогом облагается только та сумму, которая составляет разницу между 4 000 и стоимостью подарка. Чтобы понять эту схему, можно рассмотреть простой пример. Выигрышный приз имеет стоимость 10 тысяч рублей. Отсюда отнимаем 4 тысячи.

В итоге получается, что налог придется платить лишь на 6 тысяч рублей. Как правило, точную стоимость приза можно уточнить в бухгалтерии супермаркета.

Не стоит расстраиваться из-за больших налогов! Как показывает практика, многие игроки переживают о том, что после выигрыша придется оплатить налоги. При выигрыше главных призов налоги составляют достаточно крупную сумму. Кому-то просто жалко отдавать такую сумму.

Но на эту ситуацию можно посмотреть с другой стороны. К примеру, помните, для уплаты налога вам не придется доставать деньги из кармана. Они являются выигрышными.

Кроме этого, нужно понимать, что и после уплаты налогов выигрыш все так же будет составлять огромную сумму, которая обязательно будет радовать победителя.

Какой налог на выигрыш в лотерею

Да, на 4000 рублей, которые не подлежат налогообложению. Например, розничный магазин с целью привлечения покупателей или увеличения среднего чека объявил розыгрыш.

Потенциальный участник, осуществивший разовую покупку на определенную сумму, получил купон (количество обычно не ограничивается; главное — соблюсти условия). В назначенный день путем проведения лотереи выявился победитель. Награда – телевизор стоимостью 15000 руб.

При составлении декларации размер налоговой базы можно уменьшить на 4000 рублей. Соответственно, уплате в государственный бюджет подлежит следующая сумма: (15000 — 4000) * 35% = 3850,00 руб.

Крупные компании с целью рекламы и продвижения своих товаров и услуг практикуют проведение стимулирующих акций. Действующее законодательство признает их как нерискованные.

В отношении подобных мероприятий действует иная система налогообложения. Крупная ценность выигранного предмета требует внесения пошлины, при этом размер налоговой ставки составляет 35 процентов.

А если стоимость приза не превышает 4000 рублей, то государству ничего платить не нужно.

Победителям достаются налоги

Для граждан, которые любят проводить свободный вечер перед телевизором и с лотерейным билетом, не лишней будет информация об обязательствах, которые появляются при выигрыше в лотерею или телеигру.

С одной стороны, это интересная забава, включающая и азарт, и надежды на быстрый заработок.

И понятие “заработок” в данном случае будет ключевым, поскольку все выигрыши в лотереи и акции на сегодняшний день облагаются подоходным налогом.

А вот тем, кому посчастливилось выиграть от 4 000 до 15 000 рублей, НДФЛ платить придется самостоятельно. Причем платить можно не сразу, а в конце года, указав полученный доход в декларации.

Обратите внимание, лотерея имеет публичный характер, а значит, если вам посчастливилось выиграть, то ФНС, скорее всего, уже в курсе и ожидает ваших дальнейших действий.

Поэтому не стоит рисковать и пропускать сроки уплаты НДФЛ.

Налог на выигрыш в России в лотерею, казино, у букмекеров

При получении ценного приза или при выигрыше в лотерее победитель должен оплатить налог. Сумма и порядок оплаты зависит от многих факторов, таки как вид лотереи, стоимость приза и т.п. В статье мы поговорим, какие выигрыши облагаются налогом, как оплатить сбор в бюджет, а также на примерах рассмотрим расчет налога в различных ситуациях.

При сумме выигрыша 15 тыс. руб. и более организатор лотереи обязан заниматься налоговыми вопросами. А до этой суммы на его усмотрение. Лотерейный сервис вправе отказаться от налоговой волокитой. Это значит, что ответственность по уплате сбора с полученного дохода менее 15 тыс. руб. лежит на владельце выигрышного лотерейного билета.

Ндфл с подарков, призов и выигрышей

Сергеев подал в бухгалтерию организации заявление на получение стандартного налогового вычета в 400 руб., предусмотренного подпунктом 3 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса РФ (права на получение стандартных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 1 и 2 пункта 1 статьи 218 Налогового кодекса РФ, Сергеев не имеет).

В соответствии со статьей 2 Семейного кодекса Российской Федерации членами семьи признаются супруги, родители и дети (усыновители и усыновленные). Близкими родственниками являются родители и дети; дедушка, бабушка и внуки; полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры.

Elite InfobizВся правда о заработкев Интернете

На неком международном сервисе поощрений пользователей интернета, расположенном по адресу //happytune.ru/, посетителей уверяют, что они попали в список победителей лотереи HappyMoment и могут выиграть 10 000 €, ответив на вопросы. Восторженные отзывы прилагаются. Мы протестировали данный проект.

После оплаты конвертации нам сообщили: сумма успешно переведена в рубли. Согласно законодательству, выигрыш облагается налогом НДФЛ, который вычтут из причитающейся нам суммы. Нам следует оплатить стоимость отправки электронного запроса, составляющую 350 рублей. После обработки запроса нам обещали выслать деньги.

Какой налог на выигрыш в лотерею россии русское лото

как это сделать правильно и в какой срок? пока одна или несколько выигранных сумм не носят особенной ценности и являются незначительными, человек не задумывается, что даже такой приз облагается ндфл по ставке, установленной действующим законодательством. оглавление выиграть в лотерею, игру или конкурс может каждый гражданин.

Желающих испытать удачу среди россиян более чем достаточно, и многие выбирают для этого именно лотереи. Их количество исчисляется десятками, причем проведением занимаются самые разнообразные организации, начиная от специализированных фирм и заканчивая супермаркетами, агентствами недвижимости, автосалонами и т.

д. Участники меньше всего думают о том, что выигранные призы (деньги, автомобили и пр.) по закону считаются доходом, соответственно, с них нужно платить НДФЛ. Юридически делать это следует даже при скромном выигрыше в 50-100 рублей, но фактически никого за такую неуплату фискальная служба преследовать не будет.

Международная лотерея Happy Moment — сможем ли мы получить выигрыш

Если вы произведете оплату за конвертацию валюты, переадресует на страницу лотереи, где сообщают, что ваш выигрыш 171806 рублей.

Согласно Законодательству РФ денежный выигрыш, полученный в результате участия акции, облагается налогом на доход физических лиц (НДФЛ) и подлежит уплате 13% от суммы дохода.

При этом сумма налога составит 22335 рублей, но нам надо заплатить лишь 350 рублей за отправку электронного запроса. Сразу после обработки, обещают вывести нам деньги. Возникает вопрос, а почему бы эту сумму не вычесть с выигрыша?

Если откроем раздел дополнительных цен, то увидим, на этом проекте он в дальнейшем с нас потребует 350, 500, 850, 700, 6800 и 1500 рублей.

Это свидетельствует о том, что данный проект он создал не для того, чтобы предоставить нам возможность для заработка, выиграть в лотерею, а для того, чтобы вовлечь нас в цепочку из платежей и выманить как можно больше денег. Причем заработает только он сам.

Если перейдем по ссылке из каталога, переадресовывает на сайт лотереи Happy Moment. Это еще раз доказывает авторство этого товарища.

Какова ставка налога на выигрыш в лотерею в России

Чтобы понять, какой налог с выигрыша в лотерею должен взиматься, необходимо понимать, что выигрыш – это доход физического лица. Соответственно, оплачивать он должен налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

По лотерее ставка НДФЛ для резидентов РФ – 13%. Если гражданин не является резидентом, он должен уплатить 30% от полученной суммы.

Оплата производится выигравшим лицом самостоятельно, если другое не указано в правилах проведения лотереи.

Например, игра «Кто хочет стать миллионером» не носит рекламного характера, т.к. предлагает только денежные призы. Игра «Поле чудес» также не рекламная, т.к. призы в ней озвучиваются без указания марок – просто телевизор, просто музыкальный центр и т.д. Ставка НДФЛ в этом случае 13%.

Источник: https://yrokurista.ru/grazhdanskoe-pravo/mozhno-li-vychest-ndfl-s-vyigrysha-v-lotereyu

Ндфл с выигрыша в лотерею 2020

214.7 НК РФ (изменения внесены в Налоговый кодекс законом от 27.11.2020 г. № 354-ФЗ): если величина призовых средств не превышает 4000 рублей в расчете на весь текущий год, налоговых обязательств по НДФЛ нет; если размер выигрыша находится в диапазоне от 4000 до 15 000 руб.

Таблица 1. Ставка, в зависимости от суммы выигрыша СтавкаКто платитХарактеристики плательщика 13% от суммы полученного выигрышаРезиденты Российской ФедерацииК группе резидентов отнести можно не каждого жителя Российской Федерации.

Чтобы получить этот статус, нужно находиться на территории страны не меньшее количество дней, чем предписывает закон.

Предписание же существует совершенно четкое: надо пробыть в России 183 дня, чтобы иметь возможность платить по стандартной ставке.

Ндфл с выигрыша в лотерею в 2020 году

С недавнего времени, абсолютно все букмекерские конторы являются налоговыми агентами, которые удерживают со своих клиентов налоги с выигрышей.

Также стоит отметить, что букмекерские конторы – это самые прозрачные и упорядоченные организации, которые действуют на территории нашей страны.

Все дело в том, что выигрыш человек получает в таких точках уже в чистом виде, при этом эти конторы сами отчитываются в соответствующие службы.

На данный момент в России нет отдельного закона или пункта закона, согласно которому доход от выигрыша облагался бы каким-то особым образом по сравнению с остальными видами получения денег. Таким образом, на выигрыш начисляется обычный подоходный налог, 13% от суммы полученного дохода.

Какой НДФЛ с выигрыша в лотерею

Сколько составляет НДФЛ с выигрыша? Декларационная кампания-2020 по доходам за 2020 год близится к своему завершению. Последний день для подачи декларации – 3 мая 2020 года.

Значит, физическим лицам, которым посчастливилось обогатиться в прошлом году, срочно необходимо сдать отчёт об этом и затем уплатить НДФЛ с выигрышей в 2020 году. Но возможно, этого делать не придётся.

Рассказываем, как быть с учётом свежих разъяснений ФНС России о ставке НДФЛ с выигрыша.

Однако есть важный нюанс: речь идёт в целом о сумме 4000 рублей максимум за год. Если человек несколько раз получал выигрыши и после второго раза сумма сразу перевалила за 4000 рублей, ему пора задуматься, какой НДФЛ с выигрыша в лотерею. Это подтверждают комментарии Минфина и ФНС России.

Ндфл с выигрыша в лотерею в 2020

Согласно нашему законодательству, абсолютно все доходы, полученные в качестве призов от участия в рекламных кампаниях и лотереях, облагаются налогом в размере 35%. Другими словами, если человек выиграл автомобиль, то обязан уплатить 35% от оценочной стоимости данного приза.

Рекомендуем прочесть:  Налоговый вычет при покупке квартиры получение

Так вот, выиграв в лотерею, неважно какую сумму, законопослушный гражданин страны обязан оплатить подоходный налог, а также подать налоговую декларацию. Однако, пока, по недосмотру, видимо, это действие остается делом гражданской сознательности жителя страны (организаторы, например, Гослото, при выдаче выигрыша с победивших лиц ничего не удерживают).

Налог на выигрыш в лотерею Гослото

Например, в прошедшем 2020 году Вы успешно играли в лотерею (в том числе используя популярные лотерейные системы) и у Вас было несколько выигрышей. Из всех своих выигрышей Вы отбираете только те, размер которых составляет до 14999 рублей включительно (каждого).

Допустим их общая сумма составит 100 тысяч рублей. Вычитаете из этой суммы 4000 рублей. Налогооблагаемая база составит 96 тысяч рублей, исчисленный налог на выигрыш – 12480 рублей. Налоговую декларацию за 2020 год вы должны подать до 30 апреля 2020 года.

Заплатить налог необходимо до 15 июля 2020 года.

1. От уплаты налога освобождаются все выигрыши, полученные в календарном году (налоговом периоде) в общей сумме до 4000 рублей включительно.
2. Со всех прочих выигрышей (если каждый из них не превышает 14999 рублей включительно) налог платит победитель (физическое лицо).
3. Если стоимость приза составит 15 тысяч рублей и выше — налог обязаны исчислить и удержать организаторы лотерей и азартных игр. Теперь Налоговый кодекс приравнял такие компании к налоговым агентам.

Налог на выигрыш в лотерею: в России в 2020 году

Это очень популярный вид азартных развлечений в России в 2020 году. Поэтому налог на выигрыш в букмекерской конторе интересует многих: и действительно, все конторы удерживают со своих клиентов налог, лишь затем выплачивают выигрыш. Считаясь при этом наиболее прозрачными и легальными заведениями азартных игр в России.

Да никто по сути. Если крупье казино не сотрудничает с Федеральной налоговой, что вряд ли, ваш выигрыш до копейки будет известен только вам. Проблема в том, что если вы хотите вывести деньги на расчетный счет, здесь все будет предельно понятно, и 13% с суммы удержат автоматически при выводе.

Налог на выигрыш в лотерею в России в 2020 году

Согласно статье 228 налогового кодекса, все граждане, играющие в любые азартные игры, являются налогоплательщиками. Поэтому налог оплачивается с любого размера выигрыша. При этом, не имеет значение величина сорванного куша и вид лотереи. Иными словами, такой налог взимается, как с государственной, так и с частой лотереи, и будет равен 13%.

Рекомендуем прочесть:  Написать жалобу на жкх через интернет

Но если человек сможет доказать налоговым органам, что его выигрыш составил всего 100 рублей, то есть возможность обойтись только уплатой 13%.

Самое интересное, что доказать истинный доход соответствующим органам будет достаточно сложно. При этом не стоит забывать, что если человек снова сыграет на эти деньги и при этом проиграет, уплатить налог все же придется.

Именно по этой причине большинство игроков выводят только те суммы, на которые не планируется в дальнейшем играть.

Налог на выигрыш в лотерею — какой процент с выигрыша забирает государство

В целом все виды лотерейных билетов можно подразделить на тиражные, где заведомо не известны результаты, и безтиражные, где победные билеты уже выпускаются с заложенными в них победами. Как правило, вторые выглядят в форме карточек, на которых надо стереть защитный слой.

Если человеку посчастливилось стать получателем авто, то помимо радости его ждет обязательство в уплате налога. Размер налога будет рассчитываться на основании рыночной стоимости авто, которая представлена у дилеров. Процентная ставка составляет тридцать пять процентов.

Ндфл с лотерейного выигрыша

Какой налог на выигрыш в лотерею в России в 2020 году — 13 или 35 процентов? При денежной суммы или ценного имущества граждане обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При определении его величины и порядка оплаты учитывается вид источника дохода, размер выигранного, статус выигравшего.

А именно там сказано следующее Налоговая ставка устанавливается в размере 13 процентов, если иное не предусмотрено настоящей статьей. А налог в размере 35% необходимо платить в случае… …получения любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг.

Что изменилось в уплате НДФЛ с выигрышей в 2020 году

Налог на доход при выигрыше 15000 рублей и выше букмекерская контора выплачивает сама. При этом, если до 1 января 2020 года налоговая база рассчитывалась, как выигрышная сумма минус все затраты на ставки. То по новым изменениям, из выигрыша вычитается только сумма конкретной ставки, принесшей выигрыш.

Наверняка каждый взрослый человек хоть раз да играл в какую-нибудь лотерею или участвовал в рекламных акциях с выигрышами. Что изменилось в уплате НДФЛ с выигрышей в 2020 году. Если игроку не везло, или выигрыши были очень малы, его мало заботило то, что он должен поделиться своим выигрышем с родным государством путем уплаты НДФЛ.

Ндфл с выигрыша в лотерею: ставка, расчет суммы, оплата

Ставка 13 % предусматривается для лотерей государственного типа. Основная масса известных организаторов лотерей относится именно к государственным. Выигрыш в «Столото» или «Русское лото» облагается 13-процентным налогом. С 2014 года в России проводятся только государственные лотереи.

Если не превышен минимум, установленный государством. На сегодняшний день в России не подлежит налогообложению выигрыш в акции или розыгрыше на сумму не более 4 000 рублей. Отсюда следует, что если человек выиграл 2-3 тысячи, он не должен платить налог с полученной суммы.

Источник: https://zakonandporyadok.ru/nasledstvo/ndfl-s-vyigrysha-v-lotereyu-2019

Какой налог на выигрыш в лотерею в России 2020?

Вероятность поймать удачу в лотерею невелика, но она существует. Большинство заядлых игроков не думают о том, что долгожданным выигрышем придется делиться с государством. Однако, как и любой доход, он подлежит налогообложению. В мечтах о миллионе не забывайте о том, что существует налог на выигрыш в лотерею. Рассмотрим, кто должен расплачиваться за победу, и в каком размере.

Какой налог на выигрыш в лотерею в России 2020

Налогообложение в лотерейном бизнесе регулируется ст. 228 Налогового Кодекса РФ и ФЗ «О лотереях» №138-ФЗ от 11.11.2003 г. Выигрыш в лотерею, казино или тотализатор считается приобретением дохода. Как и все другие заработки, он подлежит обложению налогом (НДФЛ).

Размер ставки зависит от гражданства игрока:

• 13% для российских граждан со сроком гражданства более 183 дней;
• 30% для иностранных граждан и тех, кто получил гражданство РФ менее 183 дней назад.

Ставка на выигрыш в стимулирующих и рекламных мероприятиях равна 35% для всех победителей, получивших приз в сумме свыше 4000 руб.

Таким образом, если вам повезло выиграть заветный миллион, на руки удастся получить не всю сумму, а за вычетом установленных 13% , то есть 1000000-100000*0,13 = 870000 руб. Сумма налога составит 1000000*0,13=130000 руб. и ее придется заплатить государству.

К примеру, один из самых крупных суперпризов в истории российских лотерей был выигран жителем Сочи и равнялся 364,6 млн.руб. Налог с этой суммы составил 47,3 млн. руб.

Получение в качестве выигрыша недвижимости, автомобиля или другого подарка также считается получением дохода. Налог рассчитывается в зависимости от рыночной стоимости выигранного имущества.

Кто и сколько должен заплатить

Возникает вопрос, все ли суммы облагаются налогом? Ведь основная часть выигрышей по одной лотерее обычно не превышает 100-1000 руб. на одного игрока. Ст. 217 п.28 НК РФ устанавливает, что от уплаты налога освобождаются полученные денежные выигрыши или подарки стоимостью до 4000 руб. Считается общая сумма выигрышей за налоговый период, то есть, за год.

Рассмотрим, сколько нужно будет заплатить налога на лотерею в зависимости от суммы полученного дохода:

ВыигрышСтавка налогаРазмер налогового платежа

До 4000 руб.	Не облагается	—
От 4000 до 15000 руб.	13%	(Сумма выигрыша-4000 руб.)*0,13
Свыше 15000 руб.	13%	Сумма выигрыша*0,13

Пусть вы выиграли в одной из лотерей на сайте Столото 200 руб. и больше побед не было (читайте, как купить билет на Столото). Платить налоги с этой суммы не нужно, так как она меньше установленных 4000 руб. Если же вы получили несколько мелких выигрышей, и их сумма за год составила, например, 5000 руб., то налоговый платеж будет (5000-4000)*0,13=130 руб.

По выигрышам, равным или превышающим 15000 руб., налоговый платеж рассчитывается по каждой полученной сумме.

Согласно НК РФ в 2020 году обязанность по уплате налога ложится:

• на участника лотереи, получившего выигрыш, если его сумма не превышает 15000 руб.;
• на организатора лотереи, если сумма выигрыша участника равна или более 15000 руб.

С крупными выигрышами в плане налогообложения все просто. Победитель получает сумму выигрыша, уменьшенную на сумму полагающегося налога. Никаких других дополнительных действий ему предпринимать уже не нужно. При получении приза менее 15000 руб. ответственность за выполнение налоговых обязательств ложится полностью на плечи игрока-участника.

В случае получения в лотерее не денежного приза, а имущества (недвижимость, автомобиль, техника и др.) может возникнуть ситуация, когда организатор не имеет возможности заплатить налоговый платеж.

В этом случае, организатор лотереи уведомляет налоговый орган и участника-победителя об этом. Обязанность заплатить налог ложится на плечи получателя приза.

Придется выбирать заплатить налог или отказаться от такого подарка вовсе.

Можно ли не платить налог?

Вопрос этот волнует, прежде всего, тех, кто смог заработать на лотереях небольшие деньги. С выигрышей от 15000 руб. налог будет отчислен организатором лотереи, который несет всю ответственность за соблюдения действующего законодательства.

По закону и совести не платить налог нельзя. Однако несколько небольших выигрышей вряд ли кто-то будет отслеживать. Все зависит от дотошности сотрудников налоговых органов.

Штраф за неуплату или не полную уплату налога составляет 20% от рассчитанной суммы сбора.

В том случае, если будет доказано, что победитель намеренно уклонился от уплаты, его могут оштрафовать на 40% от рассчитанной суммы налога. При этом взыщут и сам налоговый платеж и пени.

Прецеденты с привлечением к ответственности за неуплату лотерейного налога редки, но они есть. В 2016 году один из жителей Миасса был оштрафован на 300 руб. за то, что не сообщил налоговой о своих доходах в виде выигрыша в лотерею в сумме 4662 руб.

Когда нужно оплатить

Обязательство по уплате налога на лотерейный выигрыш наступает при получении приза свыше 4000 руб. Поэтому, если вы получили от 4000 руб. до 15000 руб. играя в лотерею, необходимо сообщить о своей удаче в налоговый орган по месту жительства в срок до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода. Сразу при получении приза сообщать и платить никуда не нужно.

Саму сумму налога по закону нужно перечислить до 15 июля года, следующего за налоговым периодом. То есть, если выигрыши были получены в феврале, июле и сентябре 2018 года и их сумма превысила 4000 руб., то заплатить налог нужно не позднее 15 июля 2019 г. на счет налогового органа. Декларацию в этом случае нужно подать до 30 апреля 2019 г.

Как отчитаться о своём выигрыше

Всем счастливчикам, выигравшим в любой лотерее от 4000 руб. до 15000 руб. необходимо задекларировать этот доход. Сделать это нужно самостоятельно и не позднее установленного срока.

Декларацию (форма 3-НДФЛ) можно заполнить самому или обратиться за помощью в соответствующие организации. В документе указать свои данные, размер выигрыша и рассчитанную сумму НДФЛ. Есть несколько способов сообщить о своем доходе:

1. Лично посетить налоговую службу. Получив консультацию, самостоятельно заполнить бланк документа и предоставить сотрудникам.
2. Заполнить распечатанный бланк дома и направить в ФНС по почте ценным письмом;
3. Через сайт ФНС. Для этого нужна предварительная регистрация в личном кабинете. Направлять форму нужно в электронном виде.
4. Онлайн через портал госуслуг, если вы на нем зарегистрированы.

Первый вариант является самым надежным и удобным для тех, кто отчитывается впервые. В этом случае можно на месте проконсультироваться по поводу заполнения 3-НДФЛ и исправить ошибки, если они есть. Программу для заполнения декларации и подробную инструкцию можно скачать на сайте ФНС.

Там же можно посмотреть пример оформления квитанции для оплаты налога.

За несвоевременную подачу декларации могут оштрафовать на сумму 5% от полагающегося сбора, но не менее чем на 100 руб.

Отзывы

Мнения людей по поводу необходимости платить налог с некрупного выигрыша расходятся. Большая часть считает, что вероятность привлечения за неуплату такого налога минимальна, и предпочитают не платить. Ведь выигрыши в основном мелкие, за вывод этих денег еще и комиссия снимается.

Сам факт налогообложения небольших лотерейных побед для многих служит стоп-фактором, чтобы вообще не играть. Получается, лотерея слишком затратна, а шанс получить хоть что-то и так невелик, так еще и придется отдать часть государству.

Заядлые игроки утверждают, что тратят на лотереи больше, чем получают в итоге выигрышей. Только при расчете НДФЛ расходы на лотерейные билеты никого не волнуют.

Решение о том, декларировать или нет небольшие выигрыши (до 15000 руб.) остается на совести самого игрока. Только азартные игры с налоговой могут привести к еще большим потерям средств на штрафах за неуплату налога.

Теперь вы знаете всю необходимую информацию о налогах на выигрыш, и можете зарегистрироваться на сайте Столото и испытать свою удачу.

Источник: https://privatbankrf.ru/materialy/kakoj-nalog-na-vyigrysh-v-lotereyu.html

Какой налог с выигрыша в лотерею

Последнее обновление 2019-06-19 в 12:24

В современных реалиях трудно найти государство, в котором призы и выигрыши в лотерею и другие случайные доходы граждан не будут облагаться подоходным налогом. Вот и в России установлен свой размер налога на выигрыш в лотерею, а в 2019 году он зависит от вида лотереи и статуса победителя.

Облагается ли налогом выигрыш в лотерею?

В ст.208 Налогового кодекса России перечислены доходы граждан, попадающие под НДФЛ. Среди них нет выигрыша в лотерею, но это не значит, что сумма приза не облагается налогом. В ст.208 есть пункт 10 — иные доходы, в которые и относятся призы и прочие результаты розыгрышей.

А в ст.209 НК РФ указано, что любые доходы от российских, иногда — и иностранных, источников являются объектом подоходного налогообложения. Значит, с выигрышей необходимо уплачивать НДФЛ.

Однако для разных видов лотерей и разных видов плательщиков предусмотрены разные ставки в соответствии со ст.224 НК РФ:

• ставка налога на лотерейный выигрыш в России, который связан с рекламой товаров, услуг или работ, равна 35% для всех плательщиков;
• ставка налога с выигрыша в лотерею, не связанную с рекламой, например, «Русское лото», для граждан Российской Федерации и иностранцев, являющихся налоговыми резидентами страны, равна 13%;
• ставка налога с выигрышей в лотереи, проводимые вне рекламных акций, для лиц, не являющихся налоговыми резидентами страны, равна 30%.

Таким образом, важно — рекламный или нерекламный характер розыгрыша, а также резидент или нерезидент — плательщик.

Важно!

Резиденты России с нерекламных розыгрышей, например, в лотерею «Столото», платят налог с 13% суммы выигрыша.

При этом важно учитывать п.28 ст.217 НК РФ: по призам и выигрышам от рекламных акций НДФЛ не взимается в части, не превышающей 4 000 рублей. А сумма, превышающая этот лимит, облагается по ставке 35%. По лотереям нерекламного характера не предусмотрена минимальная сумма выигрыша, не облагаемая налогом, платить нужно в полном объеме.

Пример 1

Гаврилова Марина выиграла в лотерею приз стоимостью 50 000 рублей. Лотерея проводилась в рамках рекламного проекта — продвижение бренда бытовой техники. Марина живет постоянно в России и является ее резидентом. Она будет платить НДФЛ по ставке 13%: 50 000 × 13% = 6 500 рублей.

Резидентом России является лицо, которое живет в стране не меньше 183 дней в 12 подряд идущих месяцах. Выезд до полугода в целях учебы и лечения не прерывает этот срок. Таким образом, резидентом может быть и россиянин, и иностранец.

Пример 2

Гаврилова Марина работает за границе и приезжает в Россию 1 раз в год во время летнего отпуска. Она выиграла в лотерею 20 000 рублей. Лотерея имела рекламный характер. Поскольку госпожа Гаврилова утратила статус резидента, она из тех плательщиков, кто платит налог с выигрыша в лотерею по ставке 30%: 20 000 × 30% = 6 000 рублей.

Пример 3

Гаврилова Марина выиграла в лотерею 40 000 рублей. Лотерея не имела рекламной цели и проводится регулярно на центральном телевидении. С такого дохода нужно платить по самой высокой ставке, но действует скидка по п.28 ст.217 НК РФ. В итоге как заплатить налог с выигрыша по ставке 35%: (40 000 — 4 000) × 35% = 12 600 рублей.

Если организатор лотереи является налоговым агентом государства, то согласно ст.226 НК РФ он удержит с выигрыша причитающуюся сумму и перечислит в бюджет, а гражданину выплатит выигрыш уже за минусом налога. Тогда победителю лотереи не нужно представлять в ИФНС какие-либо документы и платить НДФЛ.

Но если организатор лотереи не произвел такие действия, то по ст.228 НК РФ гражданин обязан:

• задекларировать полученный доход с помощью декларации 3-НДФЛ;
• после подачи декларации уплатить налог.

Декларация подается в период с начала нового календарного года и до конца апреля, т. е. с первого рабочего дня января и до 30 апреля включительно. За 2018 год подается декларация по такой форме.

Если вы заполните отчет через программу ФНС России либо в Личном кабинете налогоплательщика, то актуальная форма будет сформирована автоматически на основании года, который вы укажете в онлайн-версии или на основании версии скаченной программы.

Подать декларацию также можно онлайн.

Уплата налога производится после представления декларации и до 15 июля. Оплатить НДФЛ можно в банке либо онлайн. Реквизиты рекомендуется уточнить в ИФНС.

Итоги

1. Выигрыши с лотерей облагаются НДФЛ.
2. Налог с выигрыша в лотерею нерекламного характера не нужно платить, если сумма выигрыша меньше 4 000 рублей.

3. По лотереям, проводимым в рамках рекламных проектов, НДФЛ уплачивается по стандартной ставке 13%.
4. Нерезиденты платят по ставке 30%.

5. С лотерей нерекламного характера взимается налог по ставке 35%, действующей на всех плательщиков — резидентов и нерезидентов.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://NalogBox.ru/nalogi/ndfl/s-vyigrysha-v-lotereyu/